مشاكل التسوية البنكية - عاجل

[sinjam]

السلام عليكم اخوتي الكرام و كل عام و انتم بخير و الامة الاسلامية بالف خير و اعاده الله علينا باليمن و البركات اود ان اطلب منك مساعدة عاجلة فيما يخص التسوية البنكية اشتغل في شركة مقاولات و طلب مني اجراء التسوية البنكية و الشركة تستورد بعض المواد من الخارج اي وجود اعتمادات و كذلك الشركة لها حساب بنكي جاري و اخر وديعة و لما يصير في عجز في الجاري يتم التغطية من حساب الوديعة. و قد اعطاني المدير المالي كشف حساب البنك الصادر من البنك و طلب مني اجراء القيود الازم اجرائها. عندما اطلعت على كشف الحساب الجاااااري الصادر من البنك لقيت شيكات مسحوبة و كذلك : تغطية شيك رقم 456 دائن ( اي لازم يكون مدين في كشف البنك الصادر من السجلات المحاسبية ) تغطية للجاري دائن الشركة مالكة المشروع دائن ( ملاحظة : نحن شركة المقاولات التي تكفلت بالتنفيد - مقاول عام ) تحويل للتغطية في حال s/o دائن تحويل داخلي دائن السيد محاسب جمرك عمان بالاضافة لوظيفته مدين من الوديعة الى الجاري دائن تسديد سحوبات مستحقة مدين تحويل الى سحوبات مستحقة مدين هذا بالاضافة الى الشيكات المسحوبة من هذا الحساب الجاري المشكل : اولا لما يظهر مبلغ مثلا دائن في كشف البنك فانه حتما لازم عمل قيد العملية في السجلات و يكون مدين مثلا تغطية شيك رقم 456 دائن اقوم بعمل القيد التالي من ح/ بنك - جاري الى ح/ بنك - وديعة الطلب : الرجاء مساعدتي في كيفية عمل قيود في باقي العمليات التي كتبتها اعلاه مع بعض الشرح ادا تكرمت المشكل الثاني : اعطاني المدير المالي كشف حساب الوديعة الصادر من البنك هنا اكيد رايح يكون في كل العمليات التي تمت على حساب الحساب طيب فرضا انه تمت تغطية شيك من حساب الوديعة الى حساب الجاري و اكيد ان العملية سوف تظهر في كشف الحساب الجاري و في كشف حساب الوديعة الطلب : هل اعمل قيد واحد فقط في هذه الحالة ؟ و كيف يمكنني تفادي تكرار العملية؟ في حالة التحويل الداخلي : التحويل الداخي حسب معلوماتي هو تحويل مبلغ لشركة اخرى لها حساب بنكي في نفس البنك و نفس الفرع او ان الشركة الثانية قامت بتحويل مبلغ لنا في حسابنا الموجود في نفس البنك و نفس الفرع يعني مثلا ظهر في الكشف البنك تحويل داخلي في جهة الدائن اي لازم اجراء قيد التحويل في سجلاتنا من ح/ البنك - جاري الة ح/ اسم الشركة السؤال الدي يطرح نفسه كيف اعرف اسم الشركة التي قامت بتحويل المبلغ لنا مع العلم انه لم يظهر في اشعار البنك الخاص بالعملية؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟ ارجو مساعدتي في كيفية اجراء بقية القيود الخاصة بالعمليات التي ذكرتها اعلاه رجاااااااااااااااااااااااااءا و الله عاجل جزاكم الله كل خير و يسر امركم و جعله في ميزان حسناتك ان شاء الله الطلب عاجل رجاءا الرد اليوم

[mmebied]

الشركة مالكة المشروع دائن ( ملاحظة : نحن شركة المقاولات التي تكفلت بالتنفيد - مقاول عام )

تحويل للتغطية في حال s/o دائن

تحويل داخلي دائن

السيد محاسب جمرك عمان بالاضافة لوظيفته مدين

من الوديعة الى الجاري دائن

تسديد سحوبات مستحقة مدين

تحويل الى سحوبات مستحقة مدين

الأخ العزيز فى الواقع حولت جاهدا أفهم ما تريد ولكن أري أنه يجب أن يتم إعادة عرض ما كتبت فمهنة المحاسبة مهنة عرض بيانات

ويمكنك الاستفادة من مكتبة المحاسبة المالية بمنتدي المحاسبة حيث يوجد بها كتاب عن المحاسبة فى المنشآت المالية لتفهم الفرق بين الحساب الجاري والودائع وكذلك ستجد كتاب عن مبادئ المحاسبة يستعرض التسوية البنكية والقيود اللازمة.

[Hameed]

أخي الكريم

التسوية البنكية الغرض الأساسي منها هو معرفة الفرقة بين ما يتم تسجيله في الدفاتر المحاسبية من وجهة نظر الشركة ( شركة المقاولات في حالتك ) و ما يتم تسجيله في دفاتر البنك ( من وجهة نظر البنك )

بشكل عام في حالة الخصم أو الإضافة بالنسبة للبنك هناك دائما إشعارات تفيد ذلك و يجب أن تصل الأشعارات إلى العميل عن طريق البريد أو عن طريق التسليم المباشر

عندما تقوم بالتسوية يجب أن تضع نصب عينيك ما هي القيود التي تم تسجيلها في البنك و لم تسجل لديك في الدفاتر المحاسبية و هذا الأمر أمر مهم و حيوي خاصة في اللحظات الحرجة التي تتعلق بصرف شيكات جديدة و تحديد تواريخ الأستحقاق الخاصة بها ، فإذا لم تكن تعلم الوضع الخاص بالبنك فسوف تكون هناك كارثة محققة تتمثل في إرتجاع الشيك أو رفض الصرف

لذا تسوية البنك هنا هي ببساطة إيجاد فروق تسجيل العمليات بين البنك و شركتك ، ثم بعد ذلك محاولة تسوية القيود التي تسجيلها في دفاتر البنك و لم تسجل لديك بتسجيلها في الدفاتر المحاسبية لدى شركتك و ذلك في حالة أكتمال وصول المستندات الداعمة لها و في حالة عدم وصول المستندات يتم إدراج هذه العمليات في كشف التسوية

في بعض الأحيان هناك مصاريف لا يصدر بها البنك إشعار خصم مثل مصاريف إيداع الشيكات ، في هذه الحالة صورة كشف حساب البنك تكون كافية تماماً لتسجيل القيود المتعلقة بهذه المصاريف البنكية

أرجو أن تكون الأمور واضحة لك الآن ، و لقد أجبتك إجابة عامة لأني لاحظت أنك قلق بحيال بعض العمليات بعينها و في الحقيقة هذا الأمر لا يهم في كشف التسوية ، فالمهم هنا هو كيفية إدارة فروق القيود بين سجلات البنك و سجلات الشركة نفسها

و بالتوفيق

[mismael]

السلام عليكم..

تم ارسال الرد للعضو من خلال رسالة خاصة ونضعها هنا للافادة طالما ان العضو قد وضعها فى موضوع عام

شوف يا اخى العزيز...

كشف التسوية البنكية هو تسوية للمبالغ التى قد يمكن ان تظهر فى حساب البنك بدون علمك كالعمولات والمصاريف الادارية وخلافه وكذلك ايضا الاخطاء التى قد يمكن من خلال التسوية اكتشافها كخطأ فى مبلغ شيك او خصم شيك بطريق الخطأ وايضا سداد للموردين والعملاء المباشر او سداد لاوراق الدفع وتحصيل لاوراق القبض.

وبالتالى فأن الامثلة السابقة يمكن ان تكون لها قيود جردية فى حساب البنك للوصول الى حساب البنك الفعلى.

فى الحالات اللى انت ذكرتها مالهاش علاقة بمذكرة التسوية بمعنى انه فى الحالة الاولى عند تغطية شيك مسحوب على حساب من حساب اخر لازم يكون عندك حساب بنك فورى ومستمر للحصول على الرصيد اول باول فلما تسحب شيك على حساب مكشوف لازم يكون عندك علم بكده وبالتالى هتبتدى تغذى الحساب ده من حساب اخر اللى هو الوديعة اللى عندك ويكون القيد زى مانت ذكرته بالضبط وبالنسبة لباقى الحالات هتعمل قيود تحويل ايضا قبل مايتم الصرف لانك لازم يكون عندك علم بيها قبل البنك والا يبقى مديرك بيدبسك ومش مديلك المعلومات دى.

بالنسبة للتحويل الداخلى من شركة اخرى انا متأكد ان الاشعار الدائن اللى جاى من البنك لشركتك لازم يبقى مكتوب فيه تفاصيل المحول سواء كان رقم الحساب واسم صاحب الحساب ولو فرض انك مش لاقيه يبقى لازم تعلقه حتى تحصل على معلومات عنه وبيكون القيد ايضا زى ماذكرت ايضا بس لازم تعرف اسم المحول اولا.

بالتوفيق

سبحانك اللهم وبحمدك استغفرك واتوب اليك

[وائل العراقي]

السلام عليكم اخوتي الكرام

و كل عام و انتم بخير و الامة الاسلامية بالف خير و اعاده الله علينا باليمن و البركات

اود ان اطلب منك مساعدة عاجلة فيما يخص التسوية البنكية

اشتغل في شركة مقاولات و طلب مني اجراء التسوية البنكية و الشركة تستورد بعض المواد من الخارج اي وجود اعتمادات و كذلك الشركة لها حساب بنكي جاري و اخر وديعة و لما يصير في عجز في الجاري يتم التغطية من حساب الوديعة. و قد اعطاني المدير المالي كشف حساب البنك الصادر من البنك و طلب مني اجراء القيود الازم اجرائها.

عندما اطلعت على كشف الحساب الجاااااري الصادر من البنك لقيت شيكات مسحوبة و كذلك :

تغطية شيك رقم 456 دائن ( اي لازم يكون مدين في كشف البنك الصادر من السجلات المحاسبية )

تغطية للجاري دائن

الشركة مالكة المشروع دائن ( ملاحظة : نحن شركة المقاولات التي تكفلت بالتنفيد - مقاول عام )

تحويل للتغطية في حال s/o دائن

تحويل داخلي دائن

السيد محاسب جمرك عمان بالاضافة لوظيفته مدين

من الوديعة الى الجاري دائن

تسديد سحوبات مستحقة مدين

تحويل الى سحوبات مستحقة مدين

هذا بالاضافة الى الشيكات المسحوبة من هذا الحساب الجاري

المشكل : اولا لما يظهر مبلغ مثلا دائن في كشف البنك فانه حتما لازم عمل قيد العملية في السجلات و يكون مدين مثلا تغطية شيك رقم 456 دائن

اقوم بعمل القيد التالي

من ح/ بنك - جاري الى ح/ بنك - وديعة

الطلب : الرجاء مساعدتي في كيفية عمل قيود في باقي العمليات التي كتبتها اعلاه مع بعض الشرح ادا تكرمت

المشكل الثاني : اعطاني المدير المالي كشف حساب الوديعة الصادر من البنك

هنا اكيد رايح يكون في كل العمليات التي تمت على حساب الحساب

طيب فرضا انه تمت تغطية شيك من حساب الوديعة الى حساب الجاري

و اكيد ان العملية سوف تظهر في كشف الحساب الجاري و في كشف حساب الوديعة

الطلب : هل اعمل قيد واحد فقط في هذه الحالة ؟ و كيف يمكنني تفادي تكرار العملية؟

في حالة التحويل الداخلي :

التحويل الداخي حسب معلوماتي هو تحويل مبلغ لشركة اخرى لها حساب بنكي في نفس البنك و نفس الفرع

او ان الشركة الثانية قامت بتحويل مبلغ لنا في حسابنا الموجود في نفس البنك و نفس الفرع

يعني مثلا ظهر في الكشف البنك تحويل داخلي في جهة الدائن اي لازم اجراء قيد التحويل في سجلاتنا

من ح/ البنك - جاري

الة ح/ اسم الشركة

السؤال الدي يطرح نفسه كيف اعرف اسم الشركة التي قامت بتحويل المبلغ لنا مع العلم انه لم يظهر في اشعار البنك الخاص بالعملية؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟

ارجو مساعدتي في كيفية اجراء بقية القيود الخاصة بالعمليات التي ذكرتها اعلاه رجاااااااااااااااااااااااااءا و الله عاجل

جزاكم الله كل خير و يسر امركم و جعله في ميزان حسناتك ان شاء الله

الطلب عاجل رجاءا الرد اليوم

الأخ العزيز / سانجام

مرفق ملف خاص فيه شرح مبسط لمذكرة تسوية البنك وهو من أعدادي

وبالتوفيق

مذكرة تسوية البنك RECONCILIATION OF BANK STSTEMENT.doc

[mut2008]

كيف تتم التسويات بين البنوك؟

[ابراهيم877]

اللهم ذدني واخواني المسلمين علما نافعا ورزقا طيبا وشكرا علي المعلومات

[سائد البزراوي]

الله يعطيك العافيه