ساعدونى ؟ حولت مبلغ بالخطاء اكبر من قيمة فاتورة المورد

[khaled1n]

مورد دائم للشركة لة حساب بالدولار و بالجنية لدى الشركة و عند اعداد مجموعة دفعات للمورد جنية و دولار فاننى بالخطاء جمعت المجموع و حولتة لة بالدولار (يعنى حولت اكثر من المستحق عن هذة الدفعات) اتصلت علية فقال لى ليس هناك مشكلة ابقى اخصم الفرق من قيمة الحوالات المستقبلية علشان تسوى الفرق فى حساب البنك عندك. لكن مديرى المالى قال لى هذة الطريقة لحل المشكلة خطاء و يجب ان تقوم بعمل اشعار مدين للمورد فارجوا ان يقوم الاخوة المشرفين بايضاح تاثير الاشعار المدين على الحسابات و كذلك تسوية البنك مع العلم انة استلم المبلغ الزائد بالفعل و لا يريد ارجاعة انما يريد ان نقوم بتسوستة ضمن باقى مستحقاتة كذلك ليس هناك مشكلة بالمبلغ اللى بالجنية لاننا قررنا اعادة دفعة لة بشكل منفصل يعنى تم تركيز المشكلة فى دفعات الدولار فقط و بهذة المناسبة نرجوا ايضا من السادة المشرفين تثقيفنا عن فوائد استخدام الاشعارات الدائنة و المدينة و متى يففض استخدامها. و شكرا لسرعة الرد للضرورة

[kamalgawesh100]

السلام عليكم

لعلاج المشكلة اخي الكريم يجب ارسال إشعار مدين للمورد بقيمة المبلغ المسدد له بالزيادة وليس بكامل المبلغ ويكون القيد

من ح/ الأرصدة المدينة (بقيمةالمبلغ المحول بالزيادة بالدولار)

الى حساب المورد

وعند الخصم من مستحقات المورد القادمة يكون القيد

من ح/ المورد

الى ح/ الأرصدة المدينة الأخرى

هذا والله أعلى وأعلم

[Hameed]

مورد دائم للشركة لة حساب بالدولار و بالجنية لدى الشركة

و عند اعداد مجموعة دفعات للمورد جنية و دولار

فاننى بالخطاء جمعت المجموع و حولتة لة بالدولار (يعنى حولت اكثر من المستحق عن هذة الدفعات)

اتصلت علية فقال لى ليس هناك مشكلة ابقى اخصم الفرق من قيمة الحوالات المستقبلية علشان تسوى الفرق فى حساب البنك عندك.

لكن مديرى المالى قال لى هذة الطريقة لحل المشكلة خطاء

و يجب ان تقوم بعمل اشعار مدين للمورد

فارجوا ان يقوم الاخوة المشرفين بايضاح تاثير الاشعار المدين على الحسابات و كذلك تسوية البنك

مع العلم انة استلم المبلغ الزائد بالفعل و لا يريد ارجاعة انما يريد ان نقوم بتسوستة ضمن باقى مستحقاتة

كذلك ليس هناك مشكلة بالمبلغ اللى بالجنية لاننا قررنا اعادة دفعة لة بشكل منفصل

يعنى تم تركيز المشكلة فى دفعات الدولار فقط

و بهذة المناسبة نرجوا ايضا من السادة المشرفين تثقيفنا عن فوائد استخدام الاشعارات الدائنة و المدينة و متى يففض استخدامها.

و شكرا لسرعة الرد للضرورة

أخي الكريم

المشكلة ليست بالمشكلة الكبرى و حتى أنها لا تحتاج إلى إشعار مدين ، لأن الأشعار المدين يصدر من قبل البائع إلى المشتري لأثبات التغير في السعر أو حتى الكمية أو الخطأ بشكل عام في الفواتير عند الإصدار بقيمة أقل من القيمة المستحقة و أيضاً في حالات المصاريف الإضافية مثل النقل و ما شابه و التي يتم تحميلها على فاتورة البيع

طالما أنك حولت المبلغ فهناك إشعار التحويل من البنك و هذا الإشعار في حد ذاته مستند ذو قوة قانونية لأثبات التحويل و أستلام المبلغ المرسل لبنك البائع و إذا أحببت أن تزيد من قوة الأثبات لديك بتوفير بعض الأدلة التي يمكن أن تسوقها في المستقبل للجهات المختصة لأثبات الحادثة يمكنك أن تكتب خطاب من الخطابات الرسمية بالشركة يكتب فيه بأنه تم أرسال مبلغ زائد عن المبلغ الواجب دفعة في التاريخ كذا و تذكر التفاصيل المفترض أن تكون و الفرقية بشكل واضح مع التذييل بعبارة يرجى التصديق على المعلومات المدرجة في خطابنا و إعادة إرساله مرة أخرى بالبريد أو بالفاكس و أحترازاً يجب أن يصدق المدير العام على هذا الخطاب حتى لا يفسر الأمر على أنه تحويل مبالغ مالية زائدة إلى موردين أو التواطئ مع موردين و ما إلى ذلك من شبهات قد تطال المحاسب

التأثير المحاسبي هنا ، لا يوجد تأثير محاسبي يذكر ، فالحوالة يتم تسجيلها بالقيم المرسلة بها بشكل طبيعي جداً كما هو معتاد ، و في المستقبل يمكنك خصم المبلغ من رصيد الصفقات المستقبلية حتى يتم تسوية المبلغ في حساب المورد ليصبح متطابق تماماً مع المستحق من الصفقات الحديثة

و بالتوفيق

[mmebied]

الأخوة الكرام ... حياكم الله

لي تعليق بسيط

1- بالنسبة لرد أ/كمال كيف أثبت مديونية بالفرق وجعل المورد دائن ... فمما وضحه الأخ السائل يجب إثبات مديوينة للمورد بقيمة الفرق الذي حصله بالخطأ

2- بالنسبة لرد أ/ حميد يمكن أن يكون لهذه العملية تأثير محاسبي

3- أثناء كتابة الرد قد أكون استوعبت رد أ/كمال

عند التحويل للمورد بكامل المبلغ بما فيه الجزء الزائد ويمكن إثبات هذا بالقيد التالي

××× من حـ / المورد

××× إلى حـ / البنك

وبالتالي فى صفحة أستاذ المورد عند ترصيد حسابه ككل

سيقل رصيده الدائن بطبيعته بمبلغ هذه الزيادة عند الصرف له مستقبلا ...........

[Hameed]

2- بالنسبة لرد أ/ حميد يمكن أن يكون لهذه العملية تأثير محاسبي

المشكلة يا أستاذ محمد أننا لسنا بصدد تخصيص مبلغ الدفعات على فواتير بحد ذاتها و بشكل عام بالفعل المشكلة لا يوجد تأثير محاسبي لها لأن عملية الدفع وقعت بالفعل إلا إذا أتفق الطرفان على رد المبلغ الزائد بناءاً على حوالة من البائع إلى العميل و في هذه الحالة يتم القيد التالي

××× من حـ / النقدية أو البنك

××× إلى حـ / المورد

و على ذلك و كما أوضحت سابقاً العملية لا توجد لها أية تأثيرات محاسبية و لكن الواقعة نفسها تحتاج إلى المستندات الداعمة لها لأثبات الواقعة بدفع مبلغ زائد فقط لا غير دون تأثير محاسبي و هذه الأثباتات يجب أن تتوفر لمقابلة متطلبات التدقيق

الأمر الذي لم أتطرق له هنا هو المخاطر التي قد تنشأ عن عدم أعتراف البائع بهذا الفرق و ذلك في حالة أختلاف الدول و خاصة تلك الدول التي لا توجد أتفاقات تعاون قضائي بينها

بالنسبة لرد الأستاذ كمال أيضاً لا توجد به مشكلة حيث أن فكرة القيد الخاص بالأستاذ كمال هي فصل المبلغ الزائد في حساب ذمة مدينة منفصلة و ذلك لمراعاة مقابلة الدفعات مع المشتريات بالضبط ، و لكن المشكلة التي أراها في القيد هي التشتت أي أن يكون هناك حساب ذمة مدينة مرتبط بحساب ذمة دائنة ، و بشكل عام نعم توجد حالات كثيرة يكون فيها العميل مورد في نفس الوقت و لكننا لسنا بصدد هذه الحالة هنا ، فنحن بصدد دفعة دفعت بالخطأ و لن يتكرر الأمر في الغالب في المستقبل إذا شاء الله و على هذا فأني أخشى أن يتم فتح حساب الذمة المدينة بقيمة الفرق في الدفع ثم يتناسى المحاسب لأي سبب كان أن هناك حساب مرتبط و يستمر الخطأ في الدفع معه في الصفقات القادمة

[Abou maimana]

السلام عليكم أخي الحبيب اذا كان المورد مرتبط مع الشركة بتعامل دائما لا توجد مشكلة فحساب المورد يصبح مدين بالمبلغ الزائد ويجب إخطاره بذلك ويتم تسوية المبلغ بالخصم من مبلغ الفاتورة القادمة أما اذا كان الأمر تصفية حساب فيتم رد المبلغ ويكون القيد: من ح/البنك أوالصندوق الي ح/الموردين ولاقدر الله في حالة عدم رد المبلغ من المورد فهذا يخضع لتقدير الإدارة اما ان تحمل ذممك بالمبلغ أويتم تسوية في حساب ديون معدومة.

[financialmanager]

وهناك حاله إخرى

• المعالجه ممكن أن تحتسب كما ينوي المورد في حالة عدم كفاية رصيده الدائن لتغطية المسدد بالزياده كدفعات مقدمه لطلبيات مستقبليه .
• قد تتأثر المعالجه بعلاقة الشركه بالمورد ومدى ملاءة المورد وكذلك عدد تكرار مرات الشراء فلو معدل السحب للمشتريات تختلف منتج لاخر ولو فرضنا أن الدفعه بالزياده تم دفعها لمورد أصول ثابته فأكيد المبلغ هيكون كبير هيأثر على السيوله بالشركه وكذلك برامج الإستثمار .