معالجة الفرق بين المستلم من البضاعة في المخازن وفاتورة المشتريات

[yhawari]

عندي سؤال لمن لديه خبرة ببرامج erp والدورة المستندية للمشتريات تحت نظام الجرد المستمر:

فرضا قامت الشركة بشراء 5000 حبة بقيمة 100 دينار للحبة وتم إعداد po من قبل قسم المشتريات. قام المورد بتوريد 4900 حبة ولم يرسل فاتورة المشتريات. وقام أمين المستودع باستلامها. ثم بعد فترة أرسل المورد الفاتورة. معروف ببرامج erp ان po يبقى في هذه الحالة معلقا ب 100 حبة حتى تصل. السؤال كيف يقوم أمين المستودع باستلام 4900 حبة وعمل سند استلام mrv وهل يعكس ذلك قيدا محاسبيا؟ علما أنه لا يمكننا تسجيل البضاعة على ح/ المورد لأننا لم نستلم الفاتورة. فهل يمكن من الناحية المستندية أن يحرر سند الاستلام دون أن تسجل القيمة لحساب المورد محاسبيا كإضافة للمخزون و يبقى سند الاستلام معلقا لحين استلام الفاتورة؟ وما هو الإجراء عند استلام الفاتورة؟ هل يجب محاسبيا تسجيل الفاتورة بقيمة 5000 حبة أم بقيمة 4900 حبة؟ كيف تتم معالجة ال 100 حبة التي لم تصل؟

أرجو الإفادة وشكرا

[kamalgawesh100]

السلام عليكم

أخي الكريم في برامج erp يمكنك عمل استلام جزئي من امر التوريد وإذا كانت هذه الخاصية غير فعالة فيمكن تفعيلها عن طريق إدارة تقنية المعلومات في شركتك

ويكون القيد المحاسبي

من ح/ المخزن

الى ح/ المورد (بالكمية المستلمة الفعلية)

وعند ورود فاتورة المورد يتم إجراء القيد وتسجيل الفاتورة بالكمية الفعلية المسلمة حتى إن اختلفت عن الكمية الواردة في الفاتورة

والله الموفق