m_fikry74

قرض بنك( ) سداد بتاريخ( ) 20.000.000 فترة 5 __________________________________________________________________________________________________ م استحقاق القسط سداد فوائد المديونية _________________________________________________________________________________________________ 1 01/01/2011 5,600,000 3,124,752 2,475,248 16,875,248 2 01/01/2012 5,600,000 3,511,479 2,088,521 13,363,770 3 01/01/2013 5,600,000 3,946,068 1,653,932 9,417,702 4 01/01/2014 5,600,000 4,434,442 1,165,558 4,983,260 5 01/01/2015 5,600,000 4,983,260 616,740 ______________________________________________________________________ الاجمالى 28,000,000 20,000,000 8,000,000 يتم احتساب فوائد كل فترة على حدى ويتم عمل حساب باجمالى فوائد القرض 8 مليون واجتساب مايخص كل سنة فقط هنفترض ان القرض اخد فى يناير -2011 وينتهى فى يناير2016 8.000.000 من ح/ فوائد مقدمة 20.000.000 من ح/ نقدية بالبنك 28.000.000 الى ح/ قرض 20مليون سداد 1-2016 استلام القرض وايداع فى حساب البنك ____________________________________ سداد اول قسط 5.6000.000 من ح/ قرض 20مليون سداد 1-2016 5.6000.000 الى ح/ نقدية بالبنك قيد اول قسط ____________________________ 1/2012 2.475.248 من ح/ فوائد القرض 2.475.248 الى ح/ فوائد مستحقة مايخص السنة من فوائد ده وفقا للجدول المرفق فوق __________________________ 2,088,521 من ح/ فوائد القرض 1/2013 1,653,932 من ح/ فوائد القرض 1/2014 1,165,558 من ح/ فوائد القرض 1/2015 616,740 من ح/ فوائد القرض 1/2016 5.524.751 الى ح/ الى ح/ فوائد مستحقة __________________

(1) 2/ صفر 40,000 من ح/ مشتريات 40,000 الى ح/ موردين - شركة الصفا قيد شراء اجل _____________________________ (2) 26/ صفر 40,000 من ح/ موردين - شركة الصفا 40,000 الى ح/ نقدية سداد الفاتور بالكامل لانه لم يتسفاد بالخصم _________________________________ فى حالة السداد خلال 10 ايام هيكون القيد 40,000 من ح/ موردين 36،000الى ح/ نقدية 4،000 الى ح/ خصم مكتسب قيد سداد مع خصم 10% ___________________ (2) 1/4 15800 من ح/ اصول ثابتة -سيارات 1680 من ح/ مصروفات تمويلية-فوائد الاقراض 1800 الى ح/ نقدية 15680 الى ح / أ. دفع شركةالعيسى ___________________ (3) 1/5 50.000 من ح/ نقدية بالبنك 7500 من ح/ فوائد مدينة 57500 الى ح/ قروض - البنك الاهلى __________ (4) 30/6 44000 من ح/ قروض - بنك الرياض 18500الى ح/ نقدية 25500 الى ح/ بنك سداد قرض ============= 26090 من ح/ نقدية بالبنك 3910 من ح/ فوائد مدينة 30.000 الى ح/ قرض منح قرض للشركة قرض بمعدل خصم15% ___________ (5) 150.000 من ح / صافى ارباح العام 150.000 الى ح/ دائنو توزيعات صرف ارياح لحملة الاسهم العادية ____________ 420 من ح/ مصروف مقدم 420 الى ح/ مصروفات تمويلية-فوائد الاقراض تسوية مايخص الفترة من مصاريف القرض ------------------------------- 2500 من ح/ مصروفات مقدمة-فوائد مدينة 2500 من ح/ فوائد مدينة تسوية مايخص الفترة من فوائدالقرض -------------------------------- 1955 من ح/ م مقدم- فوائد مدينةبنك الرياض 1955 الى ح / فوائد مدينة ------------------------