قيود التسويات

[leda]

السلام عليكم الاعضاء المحترمين ارجو المساعده قمت بعمل كشف تسويه للبنك فى 31/12/2007 وظهر عندى الرصيد بالبرنامج اكبر من الرصيد الفعلى لكشف ح/البنك وذلك نتيجه شيكات مستحقه فى شهر 12/2007 ولم تسحب الافى شهر 1/2008 وهى عباره عن رواتب وامانات فماذا افعل ؟علما بانى احمل كل سنه بمصروفاتها . وما القيود الواجب على عملها فى نهايه 2007 وبدايه 2008 علما باننى لم اقوم بعمل ميزانيه انما اقوم بادخال اللارصده الافتتاحيه من ميزان مراجعه شهر 12/2007

تم تعديل 30 أغسطس 2008 بواسطة leda

[tsalqashi]

السلام عليكم

الاعضاء المحترمين ارجو المساعده قمت بعمل كشف تسويه للبنك فى 31/12/2007 وظهر عندى الرصيد بالبرنامج اكبر من الرصيد الفعلى لكشف ح/البنك وذلك نتيجه شيكات مستحقه فى شهر 12/2007 ولم تسحب الافى شهر 1/2008 وهى عباره عن رواتب وامانات فماذا افعل ؟علما بانى احمل كل سنه بمصروفاتها . وما القيود الواجب على عملها فى نهايه 2007 وبدايه 2008 علما باننى لم اقوم بعمل ميزانيه انما اقوم بادخال اللارصده الافتتاحيه من ميزان مراجعه شهر 12/2007

أخي الحبيب

يتم يا اخي عمل كشف تسويات البنك لتبرير اختلاف الرصيد الفعلي عن رصيد الدفاتر المحاسبية، ولا يتم عمل اي قيود تسوية الا اذا كان هناك ايرادات او مصاريف لم يتم تسجيلها اصلا مثل فائدة مدينة مثلا فهي ستظهر في كشف البنك ولن تظهر في الحسابات وبالتالي يجب ان يعمل بها قيد تسوية، اما الشيكات التي صرفت ولم تسحب بعد فلا يعمل لها اي قيود تسوية وانما نظهرها في كشف التسوية لنبرر عدم توافق الارصده، وليس لها اثر يذكر على قوائمك المالية لان المصروف والايراد غير مرتبط بعملية الصرف دوما حيث ان الاستحقاق هو سيد الموقف بالنسبة للمصاريف.

هذا من جهة، ومن جهة اخرى لم افهم كيف ستقوم بادخال ارصدة افتتاحية ببداية السنه فالعادة يا اخي ان الحسابات الحقيقية لا يعاد فتحها وانما تستمر من حيث انتهت السنه الماضية وحساب البنك واحدا منهم ويفتتح برصيده الدفتري، وعند التسوية القادمة ستجد ان الرصيد توائم، حيث يكون الشيكات سحبت

وانا بالخدمة

[leda]

جزاك الله خيرا د/ ظاهر

[alaaa]

عزيزي فيما يختص بتسوية رصيد البنك بين البرنامج و بين كشوفات البنك و فيما يتعلق بالشيكات المستحقة و غير المسحوبة سواء كانت شيكات صادرة او واردة فان الطريقة الامثل هي عدم عمل القيود وهذا ما يدعو لوجود مايعرف بالتسوية البنكية واذا كنت مصرا على عمل قيود فيمكنك عمل القيد التالي فيما يتعلق بالشيكات الصادرة و المسحقة وغير المسحوبة من الحساب من حساب البنك الى حساب شيكات صادرة وفيما يتعلق بالشيكات الواردة والمستحقة والتى لم تسحب وتدخل حسابنا من حساب شيكات برسم التحصيل الى حساب البنك مع مراعاة عمل قيود عكسية في بداية السنة اللاحقة من خلال قرائتي لسؤالك فاظن ان مشكلتك بالشيكات الواردة لان رصيد البرنامج عندك اعلى من رصيد الكشف البنكي الا اذا كان هنالك مشكلة اخرى تتعلق بفوائد و عمولات غير مسجلة فيتم تسجيلها من حساب الفوائد او العمولات الى حساب البنك اتمنى ان اكون قد فهمت سوالك واجبتك مع التوفيق