ما موقف رصيد ضرائب مخصومة من المنبع

[zozo2010]

السادة الكرام اصحاب الموقع والسادة المشرفين

تحية طيبة وبعد....................

اود معرفة ما هو موقف المبالغ المخصومة مننا تحت حساب الضريبة

حيث اننا شركة يخصم مننا حوالى مبلغ كل عام ما يقارب الاربعون الف جنية(39700-38990-39997....)

حسب علمى ان هذة المبالغ المسددة تحت حساب الضريبة تخصم من الضريبة المستحقة كل عام

بمقدار المخصوم كل عام والمتبقى يسدد الى مصلحة الضرائب .

السؤال:

تبعا لذلك يتكون حساب ضرائب مخصومة من المنبع فى الجانب المدين من الميزانيةويتراكم من سنة لاخرى حتى وصل الى 223000.متى يستهلك او يستنفذ او ينتهى هذا الرصيد.

افيدونى هل كل مبلغ سنوى مخصوم من الضريبة المستحقة سنويا يخصم من رصيد ضرائب المنبع ام ماذا.

وشكرا

[khaledkomber]

السلام عليكم

طبعا كلامك صح الضريبة المخصومة من المنبع تخصم من المستحق عليك فى الضريبة العامة

عند تقديمك الاقرار الضريبي يوجد بند الضريبة المخصومة من المنبع , تضع القيمة المخصومة , وتورد الفرق , وتعمل قيد تسوية بين الضرائب المخصومة من المنبع وبين الضرائب التجارية والصناعية

وبالتوفيق

[zozo2010]

دعنا نتكلم بالارقام

فمثلا فى ميزان المراجعة وباعتبار ان هذه اول فترة ضريبية

رصيد المخصوم من المنبع 34000ج فى عام 2008وعند حساب ضريبة الدخل المستحقة فى الاقرار الضريبى كانت 90000ج

اذن الضريبة الواجب سدادها 56000ج وفى عام 2009 كان المخصوم من المنبع 39000ج والضريبة فى الاقرار الضريبى 33000ج

اذن فانا دائن لمصلحة الضرائب ب6000ج .فما هى قيود التسوية التى تنوه اليها فى عامى 2008،2009 -وهل رصيد المخصوم من المنبعالمرحل لعام 2010 اصبح صفرا حسب التسويات ام ان هو73000ج

[khaledkomber]

عام 2008 : من حـ/ ض الدخل الى حـ/ ض المنبع بقيمة 34000

عام 2009 : من حـ/ ض الدخل الى حـ/ ض المنبع بقيمة 39000

الرصيد المرحل بداية 2010 لازم يكون صفر , والرصيد المرحل 6000 ج فضريبة الدخل ميدنة بهم وتسوى فى اقرار 2010

[zozo2010]

شكرا يا اخ خالد على المعلومة السابقة

ولكن واضح من قيود التسويات يوجد طرف يسمى ح/ضرائب الدخل وواضح انة ينشا دائن بالقيمة المستحقة للضريبة فى الاقرار الضريبى

فما هو الطرف المدين لنشاة الضريبة حتى تكتمل الصورة وهل هذه القيود سليمة

قيود عام 2008

90000من ح/...........................؟؟؟؟؟

90000الى ح/ضرائب الدخل

34000من ح/ضرائب الدخل

34000الى ح/ضرائب خصم من المنبع

56000من ح/ضرائب الدخل

56000الى ح/البنك او الصندوق

قيود عام 20009

33000 من ح/...............؟؟؟؟؟

33000الى ح/ضرائب الدخل

39000من ح/ضرائب الدخل

39000 الى ح/ضرائب خصم من المنبع

والقيد الثالث ليس له وجود لاننى مسدد ضريبة بالزيادة فيسوى فى العام التالىويصبح

هناك رصيد مدين بالميزانية بمبلغ 6000ج ضرائب دخل

[khaledkomber]

الطرف الاخر هو حـ/ الارباح والخسائر او قائمة الدخل