مسألة تحتاج إلى حل

[آميــرة الآطلال]

في 30 رجب بلغ رصيد البنك بدفاتر مؤسسة الأخوين 7400 ريال بينما يظهر كشف البنك الوارد من بنك الرياض رصيدا قدره 7707 ريال وبمقارنة كشف الحساب الوارد من البنك مع حساب البنك في دفاتر المنشأة لتضح التالي:

1- هناك مصروفات بنكيه عن شهر رجب قدرها 300 ريال ورد اشعار الخصم بها مع كشف البنك.

2- في 28 رجب حصل البنك نيابة عن المؤسسة ورقة قبض بمبلغ 1200 ريال بالاضافة الى فوائدها والبالغة 180 ريال كما خصم البنك 40 ريال مصروفات تحصيل ولم تسجل العملية في سجلات المنشأة من قبل.

3- لم يظهر اشعار ايداع تم في نهاية دوام 30 رجب في البنك في كشف الحساب الوارد عن شهر رجب بقيمة 2500 ريال.

4- اصدرت المؤسسه شيكا برقم 248 باسم السيد مصطفى احد دائني المؤسسه بمبلغ 492 ريال سجله المحاسب خطأ بقيمة 429 ريال.

5- هناك شيكات اصدرتها المنشأة لعدد من المستفيدين لصرفها .

6- في 28 رجب حصل بنك الرياض مبلغ 600 ريال ارباح اسهم شركة اسمنت اليمامة وارفق اشعار الاضافه مع الكشف.

7- في 30 رجب ارسل البنك اشعار برفض شيك للعميل رائد بسبب عدم كفاية الرصيد مع العلم ان مبلغ الشيك 860 ريال.

المطلوب :

اعداد مذكرة التسويه.

اعداد قيود التسويه اللازمة