معالجة استرداد مبلغ من المورد

[AHSS2010]

السلام عليكم ورحمة الله وبركاته

إخواني نا محاسب جديد في شركة استيراد وتصدير ,هذه الشركه تستورد العصيرمن بلد ومن ثم تعيد تصديره الى بلد اخر,,

السؤال هو ان هذه الشركه عندما تستور العصير يأتي معه طبليات خشب لحمل الكراتين وندفع سعر هذه الطبليات وتكون بنفس الفاتوره مع العصير,

وعند وصول العصير نفرغ الحموله ونعيد الطبليات ,, وعند وصولها الى المصنع الذي نستورد منه ,,يعيدو سعر هذه الطبليات لنا.

كيف يمكنني تسجيل هذه العمليه ومعالجتها محاسبيا

وشكرا

[tsalqashi]

اخي الحبيب

اذا كنت تدفع المبلغ فورا فانصحك وعند دفع ثمن تلك الطبليات بأن تسجلها في حساب المدينون (العملاء) وعند ورود مبلغها تقفل الحساب، وهكذا تتفادى اضافتها الى تكلفة العصير ويكون المبلغ شبيه بالتأمين

والله واعلم

[mmebied]

اخي الحبيب

اذا كنت تدفع المبلغ فورا فانصحك وعند دفع ثمن تلك الطبليات بأن تسجلها في حساب المدينون (العملاء) وعند ورود مبلغها تقفل الحساب، وهكذا تتفادى اضافتها الى تكلفة العصير ويكون المبلغ شبيه بالتأمين

والله واعلم

بالإضافة إلى رد أستاذي الكريم يمكني أقترح هذه المعالجة

يمكن تسجيل المبلغ المسدد نظير الطبليات فى حساب أرصدة مدينة أخري حيث أن حساب العملاء يختص بالتعاملات الناتجة من بيع منتجات الشركة

وهناك اقتراح آخر يمكن يسجل هذا المبلغ مديونية على المورد بحيث إذا لم يقم بسداده يمكن خصمه من مستحقاته

ولكني أفضل الاقتراح الأول حتي يبقي حساب الموردين خالص يبين حجم التعامل الحقيقي ويترجمه بأرقام صحيحة

[خالد_عمر]

هل من الممكن ان نعالج تلك العمليه على اعتبار مبلغ الطبيليه تامين لدى الغير ويكون القيد من مذكورين xx ح/ المشتريات xx ح / تامين لدى الغير xx الى ح / البنك ( الصندوق ) وعند رد الطبلات واسترداد القيمة يتم اقفال ح/ تامين لدى الغير xx من ح / الصندوق xx الى ح / تامين مسترد من الغير والله الموفق

[Bishara]

أنا عندي فكرة وراي أخر

هو الأتفاق مع المورد على وضع تأمين مسترد بقيمة الطبليات " متوسط حسابي " علي الطلبيات التي تقوم بها الشركة وهذا المبلغ يبقى مع المورد حيث ان التعامل قائم ان شاء الله وذلك لتفادي هذه العملية والخطأ في التسعير وإدخال الفواتير وإرتفاع سعر الفاتورة يرفع قيمة الجمارك والرسوم المفروضة عليها