السلام عليكم ورحمه الله وبركاته
عندي طلب صغيرووون لأهالي الخبره بالمحاسبه الماليه
عندي مسأله وعاجزه عن حلها ...ياليت تساعدوني
المسأله
تسلم المحاسب في شركه (000000)كشف حسلب البنك الوراد للشركه في 30-12-1429وقام بمطابقته برصيد حساب البنك بدفاتر الشركه في نفس التاريخ وتبين له من المطابقه ان الرصيد الاخير ينقص عن الرصيد الاول بمقدار40.000ريال وببحث اسباب الفرق بين الرصيدين تبين له مايلي :
1- هناك شيكات ايداع ارسلت بالبريد الى البنك يوم 30-12-1429بمبلغ40.000ريال ولم تظهر بكشف الحساب
2-هناك شيك بمبلغ 20.000ريال حررته الشركه لأحد دائنيها ولم يتقدم لصرفه حتى نهايه العام
3-هناك شيكات مسحوبه على بعض عملاء الشركه ردها البنك مع كشف الحساب بمبلغ 18.700ريال لعدم كفايه الرصيد ولعدم تطابق التوقيعات
4-اوضح كشف الحساب ان هناك مصاريف بنكيه بمبلغ 400ريال خصمها البنك من رصيد الحساب
5-هناك كمبيالات قام البنك بتحصيلها نيابه عن الشركه بمبلغ 80.000ريال
6-هناك شيك رقم 93700بمبلغ 5.400ريال صرف لاحد دائني الشركه واثبت في الدفاتر بالخطا 4.500ريال وورد الشيك في كشف الحساب بالقيمه الصحيحه
فاذا علمت ان رصيد حساب البنك في دفتر الاستاذ بالشركه في 30-12-1429بلغ 160.000ريال وان رصيد البنك من واقع كشف حساب البنك بلغ 200.000ريال
المطلوب
1- اعداد مذكره تسويه البنك في 30-12-1429
2- اجراء قيود التسويه اللازمه في دفاتر الشركه
شكري لمن قدم خدمته ...
