استاذي العزيزاشكر لك حسن عرضك واريد ان اوضح لحضرتك التالي:-
عند تحويل الشيكات للوكيل تدرج في حساب لدي الوكيل باسم الموزع واليك المعالجه المحاسبية التي وجدتها في الدفاتر قبل ان اتسلم هذه الدفاتر:-
عند تحويل الشيك
250000من حـ/ الوكيل
250000الي حـ/ البنك
قيمة عدد 5 سيارات
________________
عند وصول السيارات
250000من حـ/ المخزون
250000الي حـ/ الوكيل
________________
عند وصول اشعار الوكيل التخفيض كان القيد كالتالي:-
20000من حـ /الموردين
20000 الي حـ/الايرادات
وعليه تم تحميل الايرادات بمبالغ مستردة للموزع المفروض ان تظهر بحسابات الميزانية وليس حسابات قائمة الدخل
فكيف حل تلك المشكله علما بان هذا في حسابات العام الماضي وجري اقفال الايرادات في قائمة الدخل وتم توزيع صافي الدخل والذي كان لمدير المؤسسة نصيب 20% منه