Mousaf

شكرا على الردود واثراء الموضوع. اتضحت الصورة.... المصاريف مدفوعة مقدما ليست اصل لانها ليست مصاريف رأسمالية انما فقط تستخدم في هذه الحالة لتوزيع التكلفة على عدة شهور في السنة او عادة لمصاريف دفعت مقابل خدمه مستقبلية الاخ حازم...ربما محاسبيا يفترض حسابها في وقت الدفع في نفس الشهر لان الصيانه في نفس الشهر..لكن تحميلها على مصاريف شهر واحد يقلل من ارباح هذا الشهر وهذا اللذي كنت اريد معالجته بتوزيع التكلفة على عدة شهور واعتقد ان معالجات الاخوه منطقيه ومقبوله. منتدى رائع واعضاء اروع. من كثر اللي قريته عن المحاسبة حبيتها اكثر وتمنيت لو اني تخصصت فيها شكرا للجميع

شكرا اخ وليد على تعقيبك انا مش محاسب وتحصصي ادارة اعمال بس عندي خلفية بسيطه في المحاسبة اللي قصدته باصل هوما ذكره الاخ (مصاريف مدفوعة مقدما) اللي اعتقد حسب فهمي انه حساب اصل يضهر في الميزانية ولا يضهر في قائمة الدخل. يمكن اخطأت في صياغة السؤال لاني ميتديء .......لكن الفكره وضحت واجابة وافيه من الاخ اشرف. بالنسبة للسؤال الاول. يا سيدي انا مسكت الشغل لمؤسسة ابويه.... ما كان عندهم نظام محاسبي صحيح والفرق في الحسابات يرجع لتواريخ قديمه.....يصعب مراجعة فواتير منذ اريع او خمس سنوات بسبب ضياع البعض وتلف الاخر. لذلك اراجع ما توفر وفي النهايه لا يوجد امامي خيار غير القبول بارقام الدائنين. يوجد فروق متفاوته من شركة لاخرى. لذا ارجو مساعدتي في حل المشكلة. هل احمل الفرق على حساب الارباح والخسائر؟ تحياتي

السلام عليكم لدي سؤال عن قيود التسوية. في نهاية السنة المالية عند مطابقة الحسابات مع الموردين (الدائنين) وفي حالة وجود فرق في الحسابات. كيف تتم معالجة هذا الفرق اذا كان الفرق لصالح الشركة ...مثلا: الرصيد لدينا 1000 والرصيد لدى الدائن 900 هل احمل الفرق لحساب الارباح والخسائر؟ او لحساب رأس المال؟ 100 من حساب الارباح والخسائر 100 الى حساب المورد (الدائن) وفي الحالة الاخرى اذا كان الفرق علينا الرصيد لدينا 900 والرصيد لدى الدائن 1000 احملها على الارباح والخسائر ؟ او على حساب راس المال ؟ 100 من المورد (الدائن) 100 الى حساب الارباح والخسائر ماهي المعالجة الصحيحه وماهو القيد؟ واذا كان الفرق في حساب مدين مثل حسابات العملاء..هل تعالج بتحميلها على الديون المعدومة؟ واذا كان الفرق في احد الاصول كحساب البنك او الصندوق؟ كيف يتم معالجة هذا الفرق؟ ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ السؤال الاخر في المصروفات: المصروفات العادية وليست الرأسمالية. مثلا مصاريف صيانة اجهزة الكمبيوتر السنوية تدفع مره واحدة في السنة ارى انه من الظلم تحميلها على شهر واحد وهو اللذي تم فيه الدفع اذا كانت تكلفة الصيانة 12000 اريد توزيع التكلفة على 12 شهر هل يكون القيد التالي صحيح: 12000 من حساب صيانة اجهزة الكمبيوتر (حساب اصل ) 12000 الى حساب البنك ثم تحمل شهريا: 1000 من حساب مصاريف صيانة اجهزة الكمبيوتر (مصروف) 1000 الى حساب صيانة اجهزة الكمبيوتر (حساب اصل) ويتكرر هذا القيد شهريا حتى يتم تصفير حساب الصيانة الاصل.. هل محاسبيا الطريقة صحيحة؟ شكرا مقدما وسعيد بانضمامي لهذا المنتدى الرائع تحياتي