السلام عليكم , برجاء الرد علي لان هل استفسارين موقفين عملي ولا عرف صحة المعالجة
اولا بالنسبة لايرادات المشاريع : عند ورود مستخلص بالانجاز لعقد مقاولة بقيمة 100.000 وتوقيفات 5000 واقتطاع دفعة مقدمة 10.000 اقوم بتسجيل القيد كالتالي
5000 من ح/ مشروع x- ضمان حسن التنفيذ - ميزانية
20000 من ح/ مشروع x - مدفوعات مقدمة - ميزانية
100000 من ح/ مشروع x المستحقات - ميزانية
125000 الى ح/ مشروع x - الايرادات - ارباح وخسائر
وعند الدفع من ح/ الصندوق الى ح/ مشروع x المستحقات
اي انني اقوم بتسجيل الايراد 125000 هل هذه المعالجة صحيحة
وفي نهاية العام اقوم بتسوية هذا المبلغ حسب نسب الانجاز !!
ثانيا: عند ورود مستخلص من مقاول باطن لتنفيذ اعمال مقاولة ضمن نفس المشروع بقيمة 5000 اقتطع منه 500 ضمان حسن تنفيذ وادفع له 4500 ولكنني اقوم بتحميل كامل ال 5000 على المشروع وال 500 ذمة دائنة للمقاول لحين الدفع
اي انني اقوم بتحميل المشروع جزء من مصروفات غير مدفوعة هل هذه المعالجة صحيحة
وشكرا للقراءة راجيا الرد من المتابعين
